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新出更新退税率文库通知中，“一、各出口退税企业（外贸企业和生产企业、小规模出口免税企业）从2011年3月3日开始，必须使用新版退税率文库进行退税申报，最新退税率文库版本号为20110201A。”
这里的2011年3月3日开始使用，什么意思？假如我报关单出口日期是1月，我3月10日去退税申报，那我需要用新的税率库吗？
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外贸企业用于内销和用于出口的发票要不要一起认证，还是分开来认证，分开打认证结果清单，怎么样好些？...
我司以2009年7月购进的三台电脑于2011年3月以旧换新3台新电脑，旧电脑原值8850，已折旧4203.75，净值4646.25，新电脑8994，补贴950.4，实付8043.6，请问怎样做会计分录及税务处理？...
外贸企业，只做出口，不做内销，免增值税，那就是说城建税和教育费附加也不用交？是不是要交堤围费？也要交企业所得税，想问堤围费不交的话，地税局怎么监控呢，我上个月都忘记报了，怎么地税网站也没罚款或滞纳金，...
第一单退税已完成申报，退税款还没有到企业账户，现在的问题是，我发现我手上还有核销单（一式三联），报关单收汇核销联和企业留存联，还有退回来的场站收据，出口发票只用了一联放在凭证后，还剩4联呢，这些单据也不需要附于凭证后，那怎么办呢，需不需要装订放企业留存，还是怎么着，留存的话有装订次序或方法可以参考吗？...
公司代房东开了租赁发票，也代缴了税，请问这里面涉及几种税和费用？
这些发票和税费怎么做会计分录...
老师，我的进项发票没有认证要不要做帐呢？我是辅导期的一般纳税人，我的进项发票认证后，要到下个月才能真正抵扣，我应当怎样进行帐务处理？
谢谢！...
老师，清明节怎么放假？我们还能来上课吗？...
外贸企业出口快超过90天但已经备案，还要申请延期吗？...
出口的业务，确认出口收入时附什么原始凭证?收汇时附什么原始凭证，分别都是复印件还是原件？
手上现有的原始单据有出口发票一式五联、形式发票、装箱单、外销合同、内销合同，报关单（退单）、核销单（一式三联）、出口收汇核销专用联、贷记凭证...
老师，你讲的不明白啊，可以详细些吗？分录怎样做啊》...
报关公司开给我们的发票要怎么入帐？...
贸易公司预估成本问题 [成本计算] 提问者：匿名
贸易公司 预估很多成本 挂在最大的供应商那里 然后每月用现金冲回 是否可行 不可行 要怎么修改 大概一百万的样子...
公积金是否一定要交，是必须的吗，大家都交了吗...
我公司买了一用于认证的扫描仪，是赠票可以抵扣，但是我公司没有内销，所以也不需要抵扣，那这张发票还需要认证吗？还是直接入账？如果认证的话，跟用于外销的发票放一起认证吗？...
我公司做外贸，进货和出口价格基本不差几个钱，就是赚个退税的钱，也就是说销售收入看起来还是挺多的，那我想年底少交点所得税，平时是否可以在范围内多增加点招待费支出，不晓得招待费里规定的当年销售收入的千分之五是否适用于外贸企业，实际情况是做外贸基本没有招待费支出，呵呵...
租赁的办公室，房租无发票怎么处理？这样子年末所得税时不是要调增吗，相信有不少同学有这样情况吧，大家都是怎么弄的？...
我公司是外贸企业，经常有先出口，下月才开来发票的情况，出口当月肯定要确认销售，而后结转成本，那库存是否要暂估，这样子，发票来了，又要红冲确认销售和结转成本的两个分录，我个人感觉账务不清晰，是否有更好的办法，应该怎么处理才好呢，
本人是生手，请知道的TX把分录一并写上。谢谢...
公司（注现在还是小规），只能说预计三个月后开票将达50万，老板预计将要成为一般纳税人现在就开始让供应商开来增值税专用发票，老师也讲当月收的票当月入帐，但是如果这张发票没有认证会不会有麻烦（我们没有资格认证的）。
问题的核心就是公司还是小规的时间段收到的专用发票在成为一般纳税人后还能不能申请认证抵扣...
老师您好！请问取得增值税务局专用发票后要立即去国税局认证吗？认证前是否需要在国税网上录入发票信息呢？...
你好，我在给厂家发函时核实函发票导入模板的数据因当时没仔细检查有地方输错了，现在对方税局回函时说核实的内容与发票记账联内容不符，我现在应该要怎么去修改核实函发票导入模板？需要提供什么资料？税局给不给修改呢？...
老师：您好！
我想请教关于一元转让股份的问题，公司注册资金为50万，老板把40%的股份以一元的方式转让给另一人，在会计处理上要做哪些分录？另外我司去年是按收入核定征收企业所得税的小规模纳税人，股东有两个，现在要出审计报告吗？在做汇算清缴的时候，是不是所有的收入都纳为应纳税所得额呢？包括银行利息收入也要纳入收入征收企业所得税的范围吗？
谢谢赐教！...
应交税费-应交增值税-进项税额-出口，这个是收到发票认证并入库时涉及这个科目，年底有借方余额，
应交税费-应交增值税-进项税额-内销，也有借方余额，
应交税费-应交增值税-进项税额转出，有贷方余额，
应交税费-应交增值税-销项税额，有贷方余额，
应交税费-应交增值税-转出未交增值税，有借方余额，
应交税费-未交增值税，这个科目是平的。
现在的问题是，我总觉得这些个科目年底的余额有问题，但是又不知道问题出在哪里，请老师指教！我用软件做账...
办了网上认证，是月底一次性把本月收的发票全部认证，还是来一张，认证一张，我公司做外贸，不存在根据情况算认证多少金额的问题，清单怎么打呢，可以月底总的打印一张吗？...
老师您好：
请问如果符合退税条件，税局会退税款给企业吗？还是只是让待退税款留抵呢？...
老题您好：
关于出品退税我有几点不明白，请老师帮忙解决：
1）出品退税在那个单位申请？是不是在税务局申请？申请免抵退需要那些程序？
2）一般产品的出口退税率是多少？...
请问老师：委托加工物资加工后收回再销售时有两个进项税都可以抵扣吗？第一个进项税是：第一次购进商品产生的进项税，第二个进项税是付加工费产生的进项税。
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你好！请问开一个维修马达及家电，安装水电的店。工商和税务注册流程是怎么样的呀？这样的店需要注册资金吗？税务方面都要交那些税呢？...
老师您好：请问商贸企业购买来的商品又外发加工后收回入库，请问外发加工费如何入帐？谢谢...
一年整年的费用是70多万，我应该调那里？、...
商标代理业收入确认的帐务处理问题?...
我公司去年亏损４０多万，税局来电话叫调账，调成盈利，后面都没发生什么费用，我想问下我是不是要调去年一整年的账，那不是今年的全部都要变？？？
去年和今年的月报是不是都要重新申报！！...
问题是在网上申报系统如何填写，可否具体举例，我知道的是网上电子申报软件－发票管理－－增加－－输入完税证号码－－确定－－稽核管理－－上传比对－－查询结果－－下载结果
上面的输入信息那里，海关完税证号码是２２位还是什么，其他还要输入的信息！！！...
老师您好,请问,我之前做的预收货款合同及提款都是17000美金,现在实际出货报关金额只有13000美金,请问这有影响吗?我现在怎么做预付款注销?...
如题目，如何在网上电子申报系统抵扣，现在出现凭证号码是按１２位填写，还是按２２位填写，还有其他填写注意的问题，谢谢...
老师,6月份的增值税日常申报表上的免抵退应退税额是否要手动填写所属期为4月份的免抵退汇总表上的当期应退税额?如果是,那这笔税额应该要在6月下旬才能审核通过.这之间就会有个时间差的问题.如果先按照审核前的数据填写了,但是审核发现有问题修改了数据,就会和日常申报的数据不一致了.
当造成不一致时,应该怎么处理呢?...
最好能提供一个表样,谢谢啦!...
刚到一个公司，以前的会计做的帐很乱，把不能入账的收据，白条都计入进去了，我想重新做一遍保存，另我们公司是用的金蝶标准版，税局允许重做吗？
如果重做了会被发现吗？...
您好，我们公司卖产品给客户，同时提供安装服务，在安装的过程中发生的临时工工资，能否计入劳务成本科目，能不能用工资表作为原始记账凭证？还是需要劳务发票才行？
同时为这个安装过程所购买的零件，是否也能计入劳务成本中？...
公司是购物网站的，要注册就要交注册费成为会员，会员打钱到公司然后转换成网站中的电子货币，然后每个月会根据会员的业绩给一部分奖励，也就是可以把电子货币转换成现金进行提现，我想问一下发放的奖励记入什么费用？如何做账...
外资企业可以打外帀的差旅費到中国公司员工的境外帳戶呢?
稅方面有什么要留意呢?
外管上有什么問題嗎?
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公司股东将自有资金借给公司，未签订协议，不用利息。请问，这种情况公司股东是否应该按同期银行息或其他方法计算利息收入并缴纳相关税收？税务机关是否有权核定其利息收入？...
请问生产型企业与外贸公司申报退税期在时间上有什么区别？申报成功后分别多久退款能到账？...
数据证书更新、外汇权限延期业务如何办？...
老师你好，金蝶软件打不开是什么原因呀 [建立账套] 提问者：匿名
老师金蝶标准版打不开去年用时都没问题，后来就没在用了，但今年在用时就打不开了，就是打开的时候上面显示的都是演示版，怎么才能进入正版呢，我想新建一个账套，但建了后，系统会提示说此账套不存在。我很急，谢谢帮助
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自2010年1月1日至2010年12月31日，对年应纳税所得额低于3万元（含3万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。这种企业要不要向国、地税申请备案的呀？要备案的话，需要提交什么资料备案，在什么时间之前才能享受？
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我公司为软件企业，上月银行收到政府发的我们申请的开发补助，应该如何入分录...
我司是代理商，送样品的时候，这样处理对不对：
借：应收账款-样品 234
贷：营业收入 200（样品成本价）
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还是那个问题，在这期的收齐出口单证明细录入根本就没有数据可以修改...
1、增值税申报主表里面的免抵退货物销售额是报含税还是不含税的呢？
2、平时我们在免抵退远程申报系统里面申报是根据外币*中间价的，这个乘数是指含税还是不含税的呢？...
我上月有两票是当月做的收齐，当时过了也没说有问题。这个月没有出口，就只报增值税表，可是生成预审明细后就出现两个疑点s502【单证补齐标志（BH)与原申报数据（）不符】。这个要怎么修改呢。...
老师曾回答过这样的问题，按相关规定，个人所得税计算公司为：应纳税所得额＝月工资、薪金收入总额－2000元－住房补贴（工资、薪金收入的13%）注1－基本养老保险金－医疗保险金－失业保险金（费）.
请问以上的（工资、薪金收入的13%）中的工资、薪金收入指扣除后住房补贴、基本养老保险金、医疗保险金、失业保险金（费）工资还是未扣除的呢
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老师，您好，我想问如果我在建账的时候漏了一笔应收帐款的期初余额，比如我1月份建的账，录入的就是1月份的期初余额，但是其中有A客户的应收款4633.2元漏了，而1月份的银行对账单上又收到了这笔款项，那我后期做账该怎么去调整呢，谢谢...
把1个月的会计都做完了会计分录，接下来我不知道怎么做了，在书上学的是要做科目汇总的，但我总是总得不平行的，所以后来我都不做这一步了，用自己的方法来做，但我想用一个正确的方法来做，请专业人士指导一下，谢谢！...
老师，您好，还是关于前一个内账中应交税费的账务处理问题，我没弄明白，就比如：我当月销售给A客户50000元含税价货物，但是当月只开了20000元销售金额的增值税票，还有30000元留在下月开，那这样的话我做账的时候肯定是得按当月实际销售做借--应收帐款（A客户）50000 贷--主营业务收入 50000啊，可是其中的（50000/1.17）*0.17=7264.96元销项税并没有在当月全部开票上缴，那就不能像外账一样直接按增值税票金额做分录啦，有其他办法吗...
老师，您好，我还想问一下您，就是我是做工业企业的内账的，因为我们在销售货物给客户时并不是当月销售了多少就一下子开完增值税票给客户，而是会一部分当月开，一部分留在下月或者下下月再开，那这样的话我做账的时候就不能像外账会计一样按每张增值税票的金额和税额来入账了，那关于当月应交税费这块我该怎么做呢？是不是只要知道当月总共开出的增值税的销项税额和当月抵扣的总共的进项税额然后做成一笔或者两笔分录呢，这个分录又是怎样的呢？麻烦老师能够详细解答，不胜感激！...
老师，您好，我想请问下一个一般纳税人的企业的税负率是怎么计算的，又该怎么去控制呢？可以举例说明一下吗？谢谢！...
我们是个人独资有限公司，请问年终时是不是需要出具审计报告...
请问老师，公司招的实习学生（2011年6月份）才毕业的，和他签实习协议，不购买社保，这样他的个税是按照工资薪酬所得2000的起征点，还是劳务费800的起征点？...
请问标准版金蝶V7.0 怎么反结上一年度的账？反结时帐套需不需要重命名？希望尽快得到答复，谢谢！...
小规模纳税人开具的普通发票是含税销售额吗...
进口付汇快递公司无法提供报关单该如何核销?...
本公司派出员工开车送货，但是在路上发生交通意外，保险公司赔偿了一部分款，公司也赔偿部分款项给该员工。请问老师公司赔付给该员工的款项是否进入营业外支出？该笔款项能税前抵扣还是要进行调增？...
上月发票开完后抄了税，又买了新发票，但在中旬已抄税部分的发票有部分发生了退货，到税务局申请kai具了负数发票，那这部分发票如何做帐务处理？需要做分录吗？怎样做分录？...
公司为一般纳税人，在营运期间，公司有向股东借过款，比如说为50万，现公司打算增资50万，那么公司向股东借的款50万可否转为公司的增资款？...
我公司1月份领到营业执照,税务登记证也已办好(但CA证书还没办好),1月份我忘计提工资了,在这月我把工资直接做到管理费用和制作造用中,想问:在这月报1月税地税时是否交纳个人所得税?
2、国税同意1月份不需报税,但地税要我们申报,我不知该报哪些税?
3、还有我也没交印花税,想问印花税是不是也是零申报?
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老师您好：
请问(1)一个公司能否在同一家银行的不同网点开设一个基本帐户和一般帐户呢？比如在宝安区的中国银行开基本户而在福永镇的中国银行能否开一般帐户？
(2)如果只在宝安的中国银行开一个基本帐户，我们在福永中国银行能否办理一般公司的对公业务？比如说转帐、开银行对帐单等...
公司（一般纳税人）向股东购买汽车作为公司的固定资产，该汽车为股东的旧车，有些什么手续，应该怎样处理？...
我在工业企业，A产品期初数为1000件，成本单价为2元，那期初金额是2000元，当月生产入库该产品200件，核算的成本单价变为2.5元，当月出库1200件，那这时我结转销售成本应该怎么计算，按那种成本单价计算才能使最后的库存为零，但金额不会出现负数呢？谢谢...
老师：
1、 由于我公司税务局变更，国税网上报税需要重新去税务局申请吗？为什么我现在国税网站上只显示10年年报申报，没有1月份的会计报表.
2、年度终了，那月报和年报的纸质申报资料要打印送去税务局吗？
3、我换了地税和国税的网上扣税银行，那个银行协议是不是分别送到国、地税务局？
谢谢!!!...
哈哈！今天我无意中看了下账户，发现2010年11月份申报的出口退税款退下来啦！真是欣喜异常！谢谢老师！
干了很多年会计，但从来没有接触过出口退税，常常听人说出口退税很复杂，风险也很大，第一次接触，真的有些胆怯！
幸运的是听了朱老师的外贸企业出口退税课程，老师深入浅出的讲解，让我受益匪浅！
温馨提示：我的感触是，只要认真听课，严格按老师的方法，出口退税原来如此简单！（呵呵，若真的还有不会的，朱老师还会课后贴心辅导，别担心哦！...
老师：想问一下。我公司是做清洁服务的小规模纳税人。有一辆垃圾清运车过户给我公司。但是这个车属于是个人之前的欠款相互顶账的。不是从公司的账户支付购买这个车的。那这个车现在是属于公司。工作时候所加的油费是可以做费用账吧。那这个车是属于二手车，需要做固定资产折旧吗？该做个怎么的处理会计较好呢？怎么记账会比较好呢？...
请问老师：如果我持有一万块的费用发票，入账时入一千六，行吗？是不是金额差异大就不可以，差异小就可以入账呢？...
现金流量表、所有者权益变动表的公式怎样设置?...
去年6月发函，到现在都没收到回函，供应商那边的税务局说已于1月初回了，是不是我们这边税局看见退税太多给扣了？或是怎么的？目前看见一家企业开票退税25万，找了一个理由让我们发函，那个新表格怎么填？自查表，平时是直接下订单，没有专门合同，感觉填写好多东西，真累。唉...
公司法中对注册资本是如何规定的...
老师想问下，我们公司一直用旧准则，我想用新准则进行后续的处理，那金蝶软件上我应该怎么操作呢？...
报关单联...
请问涉外收入在什么时间必需向国税局申报？...
去年12月几号我购了25份出口专用发票，平时我是按EXCL表格来打的发票，2011年1月20几号我开完了，然后去验旧买新，说要在软件里开，可是我都开完了，而且跨月了，软件里开日期也不能改，不知道要怎么改我才能买到新发票？之前我没接到通知说要在软件里开的啊...
老师您好：1）如果本年利润－－未分配利润年初余额是-------20000，而年末余额是-40000，请问老师年末结转本年利润该如何结转？
2)如果未分配利润的年初余额是-20000,而年末余额是60000,那么年末该如何结转本年利润?
3)如果未分配利润的年初和年末余额都是20000,或都是-20000那么如何结转本年利润？谢谢`
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请问免税登记都需要什么资料？我们公司是出口的，听人说操作不当，原来是退税就有可能是征税。你能给我解释一下原因吗，这个是不是跟政策有关系？...
请问：我们公司想和香港一个公司合资办企业，怎么办理？需要什么手续，准备什么资料，办理流程是怎样的？谢谢！...
老师您好：请问一般纳税人的销项和进项税额如何进行帐务处理？比如说增值税销项税额为100，进项税额为80，那么期末应交税为20，是不是这样的处理：（1）借：应交税费应交增值税（销项税额）20 贷：应交税费未交增值税20
（2）要不要再做一笔分录如：借：应交税费应交增值税（销项）80 贷：应交税费应交增值税（进项）80
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我司有400万港币汇入境内，是增资用的。现在要结汇，银行说如果用工资或一些费用发票结汇要一个月结一次，才结5万美金，如果用增值税税票结，可以结汇，但一下不可能拿到那么多发票，请问还有哪些方法可以结汇，最好一次结的？...
你好！
请问支票的存根头一定要给会计公司做外账吗？那不给也可以？是吗？因为每个月月底对账时，银行每一笔款都有付款凭证的。到时做上去就可以了。存根头上的公司名称简写错了一个字，会带来什么后果和麻烦？
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小规模商业公司在10年6月成立，6月份开始零申报，到现在都还没有收入，一直在支出费用，（给我的费用发票都是些加油费，办公费，买电脑的，空调的，还有装修费）而且不是经过公司的基本户，一般户支付的，都是以现金支付，公司是11月份正式上班的，还没有建帐，我之前是做出纳的，不知如何开始建帐，遇到这样的情况，我要如何建帐呢？而且公司12月的税也都零申报了， 但是还有企业所得税还没有报，要如何报呢，还有要出审计报告吗？...
老师您好：向您咨询两个问题：1）个体户与公司的区别是什么？个体户有什么优缺点？
2）每年年底做帐时，如果企业亏损要不要结转本年利润？如何结转本年利润？结转本年利润是否影响资产负债表和利润表？...
公司固定资产帐上已有 固定资产--电脑
最近又买了一台 显示器和主机牌了不同
月折旧额跟以前的不同
登帐的时候 应该怎么记呢?
固定资产--电脑 明细科目已经存在
再立个什么明细科目?
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您好,公司基本户的钱每月都有转到老板私人账户上.这样合法吗?这样会计分录怎么做?...
你好，想咨询一下。报关单上出口日期是2010年10月13日，出口退税申报系统中“出口明细录入”时，“申报年月”填201101，系统提示“非本年申报数据，无法保存”。
请问这时“申报年月”该如何填写。如果“申报年月”填201012，退税局会受理吗？？
谢谢
...
你好，我还没有准备，老板就跟会计公司终止了合同，到1月份我们就成为了正式的纳税人了，我自己本人不会做账，那么我应先做什么，再做什么，会计公司那边怎么办？...
老师您好：
企业不用公司帐户而有自己的个人帐户进出帐可能吗？即销项和进项都用个人帐户。这样做会产生什么样的后果？...
我公司是设计公司，有平面设计的业务，有些项目设计完成之后 还会联系印刷厂印刷！印刷费可以说是DAI收！
那么我公司付给印刷厂的款是属于营业支出还是主营业务成本呢？
因为我公司的企业所得税是成本费用核定征收的，那么付给印刷厂的款要不要交企业所得税呢？？...
如：2010年8月15日收到USD737，及2010年11/18日收到USD624.32两笔合计USD1361.32USD,并于2010年11月18日及11/25日结汇两笔,合计RMB:9021元,且此两笔于2010年11/20日出货共计USD1361.17.我在国税网上看到8月份与人民币汇率是6.79,11月份与人民币汇率是6.68,请问以上凭证该怎么做,汇率又是用多少?
...
请问老师，外贸企业预收账款，怎么做凭证。
如：2010年8月15日收到USD737，及2010年11/18日收到USD624.32两笔合计USD1361.32USD,并于2010年11月18日及11/25日结汇两笔,合计RMB:9021元,且此两笔于2010年11/20日出货共计USD1361.17.我在国税网上看到8月份与人民币汇率是6.79,11月份与人民币汇率是6.68,请问以上凭证该怎么做,汇率又是用多少?...
您好：老师请问银行对帐单上的“贷方发生额”是不是企业“银行存款”帐户的进项呢？而银行对帐单上的“借方发生额”是不是企业“银行存款”帐户的支出项目呢？如果是，那么为什么银行的记帐方法和企业的不一至呢？请老师解答，谢谢...
老师我们10年第4季度预缴，需要缴纳所得税，但2010整年不需要缴纳所得税，第4季度我应该如何申报（另外我公司有以前年度多预缴的税费）谢谢！...
退税延期申报最多能延期多久...
朱老师，你好！我公司是三来一补的小规模纳税人，已经备案登记享受了增值税免税的优惠政策，备案的起止时间是2008年到2018年，1月4日国税局又公布了一个实行的优惠政策，请问我公司需要重新备案登记吗？...
老师，我想请问下，我们这个月要预缴季度所得税，有发生额，以前年度多缴了税款，我要申报第四季度的预缴所得税，是不是要抵扣的话，就要现场申报，需要填些什么资料，谢谢！！！...
公司同事去外地出差，开的住宿发票，公司名称是深圳XX公司，写成深圳市XX公司，多写了一个“市”，可以做帐吗？...
老师您好：请问公司的燃油费、过路费是不是可以记入管理费用？如果可以记入那么对于此项记入管理费用的数额税法有没有最高限制？税法有没有关于三大期间费用的限制？税法有没有对于工资成本的限制？即一般情况下什么样 的公司会产生多少的工资成本算是正常的？谢谢老师，麻烦您了...
老师您好：
请问如果一个刚开办的企业，企业的两个股东各出资10万元，10万元现已打入公司银行帐号，是不是我现在做帐期初余额就做银行存款20万，然后就是实收资本20万呢？其他各项的余额都是0，然后发生时再做帐。请问老师是不是这样处理？谢谢...
老师你好：
请问租入的固定资产要不要计提提折旧？什么情况下的固定资产才能计提折旧？谢谢...
老师您好：我们所用的金碟KIS标准版中没有成本核算的地方，请问老师我如果要金碟KIS标准版核算成本该如何核算？成本如何归集?是不是还是用手工先把成本归集计算后再输到金碟中去呢？谢谢...
新购的财务软件能进无形资产吗？怎么确定摊销年限呢？...
老师您好：
请问老师金碟KIS标准版中我想找印很多凭证可不可以一次打印出来，还是要一张一张的打印出来？打印设置在那里？如何设置？麻烦您了，谢谢...
下月有进项可以抵扣吗，进项留抵有期限吗
...
退税资料收文本去哪里办理，需要什么资料？...
老师：
您好！
请问在金碟KIS标准版中在期末结帐后如何引入会计报表?如何查看报表？引入会计报表前是不是一定要要自定义会计报表？...
如没有交企业所得税会有什么影响。...
年末都没有达不到1%税负率，税局会怎样啊？...
一、企业情况：
A企业为生产企业，具有进出口经营权，自产货物经营有国内销售和出口销售。仅仅在2010年4月有一笔出口，其他月份均为国内销售。
我们在操作免抵退过程中，发现如下问题：企业会计账“应交增值税”科目显示7月末留抵374万元，与7月“免抵退” 5月“免抵退”系统内部增值税申报表采集余额一致，但与增值税7月日常申报表数据不符，因为7月30日补缴的税款374万元在增值税申报表第37栏反映，不参与当月增值税计算，日常申报表反映7月留抵0元。
请问：2010年7月30日补缴税款374万元，已经在6月日常申报中减少了当期进项税374万元，属于重复征税，我们认为应该退还企业374万元增值...
老师，因为当初和前任会计交接的时候有些数据没弄清楚，现在我发现账实不符：
在账上挂有A供应商应付账款-5000（我没有设置预付款科目
），但是实际上供应商已经把货全部送清了，这挂在账上的5000元预付款是不是可以在本月末计入当期损益？
借：资产减值损失--坏账损失 5000
贷：应付账款 5000
...
税务DAI理鉴证是什么？...
如果要更换会计公司，需注意哪些问题，有哪些程序是必需得交接的？...
11月未分配利润为420000，因特殊原因，本月暂时先分配80000给甲股东，已经转帐给他。我公司尚未注册。请问老师，这分配出去的利润我该怎么做帐，麻烦老师帮我做个详细的会计分录。
...
我司一般纳税人，具体是怎样抵扣的。深圳运输发票只有一种吗...
请问一个月的帐做完了以后，
利润表里（净利润的本月数）
是不是等于（本年利润贷方发生额-本年利润借方发生额）
（净利润的本年累计数）是不是等于（本年利润当月余额）
我前几个月的数值是相等的
后几个月就开始不相等了
不知道是不是有错误呢？？...
老师，你好，我们是小规模企业，现收到个人来料加工一批商品，我们在收到个人来的材料时材料没有发票，可不可以企业直接和个人签订加工合同？？...
如何审验一个会计顾问公司的账做的过不过关，合不合格？刚接到一个公司时，应对公司哪些事情做具体的交待和按排？...
老师！如果缴纳的印花税发票有遗失找不到了。我该怎么记账呢？还可以从什么地方找呢？...
老师你好：
1）请问在金碟KIS版中成本如何核算？好像系统中没有成本核算的内容，那么我用这个系统成本怎么核算呢？
2）一家小公司有好几个分店，可是分店卖出去的东西都没有开发票，我现在怎么做帐？分店具有法人资格，这时分店向总店领货如何做会计处理？
请老师帮忙解决，谢谢...
我是刚做外账不久的,我的公司的个叫"个人所得税申报"的软件,我想知道它能做什么,还有增埴税纳税申报表、广东省地方税收纳税申报表、扣缴个人所得税汇总报告表，都要怎么做？...
在出口退税软件中进行数据录入完成之后，通过向导的第三步“数据一致性栓查”，出现以下提示对话框：
出错:OLE错误码Ox80040154:Class not registered
点击“确定”后提示重新进入系统，之后再重复，亦如此。
是什么原因呢？...
我想问什么叫总账科目 什么叫细科目 什么叫会计科目
这些科目是怎么运用的？...
老师您好：
请问一家公司在同一个镇上开了6个分店，请问如何上帐？要不要建八套帐呀？是不是可以汇总一次报税呢？谢谢
...
只有退税申报系统不同，还有其他系统吗...
老师您好;请问金KIS版的期末“自动转帐”如何设置？谢谢。...
请问老师为什么每个企业每年都要做审计?企业就需要做那些审计？谢谢...
请问嵌入式软件的增值税发票怎么开啊，内容是不是要将硬件和软件分开开还是？具体内容应该怎么填，谢谢！...
发票丢失了应怎么办？是普通发票。3张电脑发票，金额2850.
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仪表经营：1张 3060/
出差飞机票：1张 2860/
翻译费1张 313/
3原材料：1张150/
宿舍电费：1张 558.28
上边这些发票不是增值税发票
...
继上一个问题的延续：
我司是一家刚设立不久的外商独资企业。在2010.7.21日取得营业执照。在章程里写明，公司的注册资本一次性投入，自营业执照签发之日起六个月内缴清。这意味着最迟在2011年1月21日就要将注册资本打入。
接到公司的通知，说想要办延期注入资本。我打电话给工商局，他们说要经贸工局批准才行。打12345政府热线询问，他们说过几天答复我，但到现在还没有回复。想请教老师，像我们这种情况，去贸工局办延期，需要如何办理啊？要提供哪些资料呢？谢谢！...
1.
一张费用报销单上，一笔款有2个付款对像，是付出去的，老板付私人付12000，公司付8520，公司是用网银付的，那么记账凭证应怎么写呢？发票还没有付过来
2.去百度上找2010年的会计科目，没搜出来，打2010会计分录却找出来了，请问会计分录跟会计科目一样吗？你能不能给我一份2010年的会计准则，及科目.
...
1.
一张费用报销单上，一笔款有2个付款对像，是付出去的，老板付私人付12000，公司付8520，公司是用网银付的，那么记账凭证应怎么写呢？
2.去百度上找2010年的会计科目，没搜出来，打2010会计分录却找出来了，请问会计分录跟会计科目一样吗？你能不能给我一份2010年的会计准则，及科目....
你好！我想问：现金日记账是费用报销单做完就做记账凭证的，那这个时候，银行日记账的费用报销单怎么办呢
是不是：网银付款出去了以后，先写好费用报销单，然后跟现金的费用报销单放一起。等最后的银行回单出来以后，再写记账凭证呢？...
请问会计分录是在记账凭证中做吗？...
请问资产负债表编制检查的时候
“未分配利润 ”的期末数-年初数 不等于“未交税金”的年初数是不是有错误呢？？（小规模）
PS：上年度忘记计提税金，本年度补计提做
借：以前年度损益调整 A
贷：应交税费 A
月底资产负债表中“未分配利润”的期末数-年初数=A
这样是不是有错误呢？...
通用的记账凭证没有足够的空间写会计科目号，比方说1001是现金，那么，我们在通用的记账凭证上应怎么记呢？在凭证汇总表上要一一写会计科目号吗？...
我们进项发票是跟人家买的，发票上是开他们的产品。但是有时我们销出去不是这些发票上的产品。
我想问，开给客户的销项发票 可不可以开进项发票上的东西，而不开实际上我们卖的东西？
销项和进项发票的品名要不要一一对应啊？...
公司本月找DAI理报关公司报关购进进口货物一批，此货物是研发用实验材料，关税是否进入成本计入什么科目？
因为我们这批货是供商送的样品，所以报关后未付汇出去，有海关开具的增值税发票，是否可以抵扣？...
银行的利息，140元，那么记账凭证应怎么记？...
请问上个月忘记计提应交税金
那么下个月补计提后 ，
资产负债表里面的“流动负债--未交税金”要做什么修改吗？？ 别的项目有没有要修改的呢？？
另外银行寄过来的余额对帐单 是不是要附在凭证里面的呢？？
还是只用做对帐！...
您好，我现在使用的是金蝶迷你版财务软件，在使用时发现，期末结账时系统提示一定要先在出纳管理系统进行扎账后才能进行账务的期末结账，请问是怎么回事，如果我不想使用出纳管理这个模块，是不是仍然要先操作扎帐步骤才能进行下一步的操作呢？...
之前的现金账没有记，现在的现金日记账，跟现金对不上，应怎么办，有什么补救措施吗？...
我在用金碟KIS标准版输入付款凭证保存时，系统提示“该凭证不符合 贷方必有100201的”限制，但我的付款凭证明明贷方就是100201科目呀，请您帮我，谢谢...
老师;
您好，我公司笔记本电脑管理是，费用员工及个人各承担一半的费用，在公司服务两年，电脑归个人所有，现在有一个员工自行购买，价值8500，现在公司要付给他4250，分24个月返还给他个人，该员工提供了一张电脑购买发票，无增值税，如果未服务两年，可以选择带走电脑或把电脑归还公司，补相关差价，请问现在他给我一张电脑发票，分录怎么做呢？...
请问所有的双币记帐期末都要调整汇率吗...
为什么本月认证的进项税额不能完全抵扣要进入待抵扣的进项税额...
我公司汽车借给别人使用，结果当事人发生交通事故死亡，其中的赔偿如何记账...
那我不做调整也是没有关系吧？老师！...
我们公司上个月向供应商甲购买A产品，应付账款是15000，后经老板协商后，供应商甲返还我们3000元货款。货款我们还没有支付，最终我们只需要付12000就可以了。请问老师，返还的这3000元货款我该怎么处理呀？
是把上月购买A产品的所做分录用红字冲销掉，然后做一笔实际应该支付的金额的分录？还是……？请老师指点...
大家好，我们是生产型的企业。谁有完整的手工会计科目表给我呢？...
群里有人发来表格，打开之后有：这些宏被禁用。这个可以打开吗？...
老师：我想请教一下：在编辑资产负债表中的科目应付职工薪酬一栏中的数目为负数，报表是不是错误的。如果是错的，那是什么原因的错呢？我每个月都是这样做的 啊？报表是自动生成的。1-8月份中的报表为0。9-11月份就是负数了。我该怎么做呢？应该怎么做调整呢？...
我们销售A产品,产品成本为12000货款为15000.甲客户DAI付托运费500.后在付货款时只付了14500, 这运费应该是属于销售费用，但是我们老板要求我将这500的运费计到A产品的主营业务成本去，请问老师能这样处理吗？
销售时：借：应收帐款-甲客户15000
贷：主营业务收入 15000
客户DAI付运费时： 借：原材料--A产品运费 500
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我司是一家刚设立不久的外商独资企业。在2010.7.21日取得营业执照。在章程里写明，公司的注册资本一次性投入，自营业执照签发之日起六个月内缴清。这意味着最迟在2011年1月21日就要将注册资本打入。
请问下老师，如果在规定的期限里，如没有打入注册资本的话，后果会怎么样啊？非常感谢！
另外，请问下，如果我们在没注入资金前，就想要结业，是否可以，谢谢！...
有限公司变更为股份有限公司有哪些程序，及变更后税务方面有何变化...
每月看到国税网站上的申报表，
本司只申报利润表和现金流量表，
其余两表，
现金流量表和所有者权益表一般不填，
不知道是否需要补充申报？...
老师，想请问下，原来会计做了好多暂估，并没有全部冲回，想问下，我下面应该怎么做，现在确定没冲回的库存是没有单据的！...
支付给香港认证机构的档案维护费，DAI其支付的营业税，及所得税，请问一下该记入哪个科目？...
老师，我公司为一般纳税人，税务局查到我公司的进项发票为假票，进项税额转出怎么做账？...
老板购车应记固定资产吧 发生的费用应进管理费用
我公司老板以马DAI车 购买两匹纯种赛马,除自己骑外,还用于招待客人骑
一年后两马产生爱情结晶生下小马,问如何作账?
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工人工资是2300，减去2000，再减社保14.58，再减2800*0.13，再减就减不过了，应怎么算个人所得税呢？...
关于税前扣除部分，伙食补助不能列为税前扣除，但单位没为个人交住房公积金的可以将房补列为税前扣除项，具体为个人公资总额的13%，不超过￥2803.
近据一些地区反映，《中华人民共和国个人所得税法实施条例》第十四条所说的
从福利费或者工会经费中支付给个人的生活补助费，由于缺乏明确的范围，在实
际执行中难以具体界定，各地掌握尺度不一，须统一明确规定，以利执行。经研
究，现明确如下:
一、上述所称生活补助费，是指由于某些特定事件或原因而给纳税人本人或
其家庭的正常生活造成一定困难，其任职单位按国家规定从提留的福利费或者工
会经费中向其支付的临时性生活困难补助。
二、下列收...
去税务开发票的程序是怎么样的？
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假如我现在要开15万的销项发票，那么我取进项发票多少过来为宜...
进口付汇超期１２０天的处理？还有想问下原来会计不交接可以吗？...
我公司固定资产没有汽车，老板私人有，他拿一些油票和过路费票等可以做到公司的费用里面报销吗？...
公司在办理股权变更，我可以抄税，报税吗？还有就是前期会计的报税前期申报表上的数字有错误，是否直接填正确数字申报就可以？...
外汇付汇超期如何处理，付汇有没有核销，付汇的流程是什么？...
请问下，我公司来了一批货物，是直接从香港自己带过来的，没有报关，没有任何票据，这笔货物如何入账？...
公司帮别人打样品所产生收到的开模费应该怎样做记帐凭证?...
老师您好
我们厂因发生事故，厂房需要重新装修，那么这个期间支付的装修费，装修需要而购买的（比如：PVC管、直通、弯头之内的商品）应该做怎样的账务处理呢？
装修费及装修用品有差不多6万块，是应该后期做计提折旧处理呢，还是分摊呢？
还有在生产前购买的一些物品（比如：地毯、冰箱、桌子等）是计入当前费用吗？
我们装一个变压器（大概的金额是在15万左右），这项费用应该怎么处理呢？...
咨询一下，在易财税在申报个人所得税。我在纳税人信息那里面更改了一个人员的信息。后申报及反馈时，只显示了一个纳税人数及信息，这样是正常的吗？谢谢！...
卖衣服,搞做木材分别用哪种核算方法更好些，是加权平均还是先进先出...
如果进项税没有拿去国税局认证，那这批货品应该怎么入账？已经是正式的一般纳税人了，我知道辅导期的要入待抵扣进项税额，那转为正式了进哪个科目？...
朱老师你好,当我在12月做一般申报时,11月申报的第9期免抵退汇总表还没签好,一般申报时第15行免抵退税应退税额咋填?...
月末转出未交增值税：
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费-未交增值税
这笔分录在内帐怎样做分录？
...
老师：
您好！
我单位是外贸企业，现在从日本进口了一批商品，没有进过任何加工，出口给韩国。
请问：进口环节缴纳的进口增值税可以退吗？
谢谢赐教！...
转厂业务是否要进项转出？要转多少？怎样算？...
购入商品、销售商品分录内帐是否要做应交增值税进项税与销项税？月末转出未交增值税内帐是否要做这笔分录？...
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