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共有相关问题 3989 项最新 2801 - 3000 条问题

外贸公司申报 [出口退税政策] 提问者：sophie

老师，请问我们是外贸公司，网上增值税纳税申报表中的进项税额那一栏如何填写？是根据什么数据来填的？另销售额那一栏的免.抵.退办法出品销售额这一栏填写数据包不包含出口转内销的数据？谢谢！...

外贸出口退税申报时间 [出口退税政策] 提问者：sophie

我公司报关单上的出口日期是2013年1月4号，那我在要什么时间去办理出口退税？是90天之后吗？那就是4月4日之前吗？...

关于帐务 [投资管理] 提问者：hytzyyy

你好！请问那个关于做帐（也就规定公司相关做帐分录那块的）的相关规定的法律法规是在那里可以找到的？...

退税率查询 [出口退税政策] 提问者：sophie

老师，请问哪个网站能查询最新退税率？谢谢！...

边角材料的有关问题 [生产企业免抵退税申报系统] 提问者：190161060

问题一：进料对口企业：余料结转是指旧的海关手册结转到新的海关手册吗？如果是，账务上是不是不用处理。退税系统也是不是不理？问题二：边角料内销征税：会计分录怎么做？借：应交税金-应交增值税-待抵扣进项税贷：库存现金，然后边角料是不是得冲减进口料件？...

开办费 [财务管理] 提问者：唐海翔

你好，我是中铁二十三局集团有限公司的。集团公司目前正在深圳筹建一个子公司，想问下，哪些费用可以列入到开办费中，另外深圳对开办费的摊销有无规定，还有由于筹备中各种支出和了发生的费用杂而多，不正规的票据也存在，，怎么能更好的解决这块问题，为人民请教老师。谢谢...

关于吸收别人入资的帐务处理？ [财务管理] 提问者：zhaofei01

老师您好：　　我们公司原来有两个股东，出资１００万注册的公司,现在经营了一年,现在又吸收的股东入股,但原来的两个股东要求新入股的股东出资40万元,却按20万元入帐,那我怎么入帐呢?谢...

外贸出口退税企业交堤围费分录怎样做？ [外贸退税系统] 提问者：xinxin

外贸出口退税企业交堤围费分录怎样做？...

虚拟免抵退报关单申报 [生产企业免抵退税申报系统] 提问者：190161060

提问时间：2013-03-03 16:01:00 免抵退申报公司2月份公司开了几十万出口发票，但是货物还没有报送出口，那要如何申报呢？？？是零申报吗？如果不是，那2月份的免抵退应该如何申报？开了出口发票，就做出口收入，不能0申报，报关单在做免抵退税申报时，要虚拟录入. 如果你能查询到报关单的号吗和出口日期，就以查询到的录入就可以了，如果不能查询到，就自己瞎编报关单号码和出口日期，就是所谓的虚拟了。现在请问:再下个月申报免抵退的时候应该如何调整虚拟的报关单号？？如果一直没有去海关报关出口,那接下该如何处理已经开具的出口发票,??是不是一直用虚拟的报关单号挂着?还是别做处理???...

关于账务 [利润分配管理] 提问者：hytzyyy

你好，就是我们公司刚开始是一家餐饮管理咨询公司，但现在在深圳一些区有开实际的餐饮店，我们把那些店注册成分公司，但现在不知怎么来做这个总公司与分公司的帐，请给指点，谢谢 ...

关于公司账务 [其他税费] 提问者：hytzyyy

上年度的社保费用做为本年度的损益可以吗? [电脑做账相关] 提问者：190161060

我公司是商贸公司,在2013年2月26日支付一笔社保款,其中一部份是属于上年度12月份的社保费11495元,那么我在做账时能不能一起记入当期损益,不记入"以前年度损益调整"了,听说可以以实际支付费用的月份确认为该月份的费用,如上面所说的上年度12月份的社保费11495元做为本年度2月份的损益,正确吗???...

日常增值税申报与免抵退税申报哪个先申报? [生产企业免抵退税申报系统] 提问者：190161060

我司是生产企业,实行免抵退税的, 每个月报税时,是要先进行日常增值税申报呢还是先申报免抵退税呢???...

增值税日常申报表的第15栏＂免抵退应退税额＂ [增值税申报] 提问者：190161060

增值税日常申报表的第15栏＂免抵退应退税额＂这一栏　填的是哪个数？是填　上一期　的应退税额吗？ ...

急怎么做分录啊 [账务处理] 提问者：谁的青春不迷茫

别人委托我们给加工产品我们自己的材料他们给了200元加工费...

外贸企业出口商品发票的用途 [发票开具] 提问者：傅蓉1225

你好！请问外贸企业什么情况下要开具出口商品发票，此类发票有开具金额限制吗？和增值税发票有什么区别呢？谢谢。...

出口退税进项发票备案 [增值税] 提问者：钟美燕

请问出口退税备案发票是不是一定要用购进货物的第一张认证发票，不能用购买金税卡、税控电脑的进项发票备案？？...

附征税 [增值税] 提问者：钟美燕

请问主税零申报，附征税需要零申报吗？...

增值税申报 [增值税] 提问者：钟美燕

我公司是一般纳税人，这个月没有开票，所以没有销项税，应零申报，请问我还是跟正常申报程序操作报税吗？程序是：防伪开票系统抄税--远程抄报税--电子申报...

未认证的发票如何入账？ [账务处理] 提问者：190161060

2月份收到一张增值税专用发票，但未认证，应该如何记账呢？我可以选择先不入账，但此发票上的内容开的我司的某种原料，必须在2月入账的．所以这张发票虽未认证，但一定得先入账，该如何入账呢？？？会计分录怎么做？...

免抵退申报 [其他税费] 提问者：190161060

公司2月份公司开了几十万出口发票，但是货物还没有报送出口，那要如何申报呢？？？是零申报吗？如果不是，那2月份的免抵退应该如何申报？...

出口销售发票作废 [管理规定] 提问者：190161060

请教老师：出口发票跨月了作废吗？如何作废？手续麻烦不？话说出口免税，反正都不用交税的，只是出口发票拿来做退税申报时用的，那我在跨月作废出口发票应该是可以的吧？？？...

保税区和保税区外的账务处理有什么不同? [账务处理] 提问者：190161060

深圳福田保税区内企业在国内销售方面跟保税区外企业账务操作方面有没什么不一样?...

计算业务招待费的基数是什么？ [纳税实务培训] 提问者：zab

计算业务招待费的基数是什么？...

报表问题 [报表编制] 提问者：190161060

请问老师：资产负债表中所有者权益那一栏与损益表中的数据有什么勾稽关系吗？今天领导说到我的资产负债表所有者权益和损益表对不上，搞得我不明不白。希望老师给我详细解答一下。谢谢...

生产型企业免抵退申报产生应纳税额 [生产企业免抵退税申报系统] 提问者：chenjing2002

在免抵退申报后产生一个应纳税额，应计入“应交增值税”中，可是在“增值税纳税申报表“中填列在哪一栏中？...

买一赠一属于捐赠行为吗？ [凭证处理] 提问者：zab

买一赠一属于捐赠行为吗？...

月底忘记认证了，报税前可以手工录入进项票吗？ [增值税发票开票培训] 提问者：匿名

月底忘记认证了，要交好多税啊，怎么办？报税前可以手工录入进项票吗？...

资产盘点盈亏的净收入或净损失，如何会计处理？ [电脑做账相关] 提问者：zab

资产盘点盈亏的净收入或净损失的会计处理...

小企业会计准则适用的哪些企业？ [电脑做账相关] 提问者：zab

小企业会计准则适用的企业范围...

未分配利润顺序分配是怎样的？ [电脑做账培训] 提问者：zab

未分配利润顺序分配是怎样的？...

民办非企业关于营业税的问题 [营业税] 提问者：匿名

我们学校是属于民政局批准成立的民办非学校，主要承担人力资源和社会保障局主管下的国家再就业培训，学校所得属于国家财政专项资金拨款，属于免收所得税行业，请问需要交纳营业税吗？有什么国家法律法规依据呢？...

请问一下，新办外贸企业取得首张增值税发票，只能是周一才能去退税局认定备案嘛？ [资格认定] 提问者：sunny2012

请问一下，新办外贸企业取得首张增值税发票，只能是周一才能去退税局认定备案嘛？...

来料加工就地转型，固定资产与无形资产如何结转与记账 [账务处理] 提问者：551716103

来料加工就地转型，固定资产与无形资产如何结转与记账...

应退税额及增值税 [出口退税培训] 提问者：zihuimeimei123

请问下,我申报11月份免抵退时,应退税额为5000元,现在申报1月份增值税时,这5000元会自动生成在第15栏,直接冲减了我当期的进项税额,导致当期预缴增值税增多,这该如何处理? 还要有专业的语言,因为我不仅要懂,还要解释给老板听...

免税烟 [其他税费] 提问者：190161060

我们从境外购进的所谓＂免税烟＂，具体是指免交哪些税？？如果要从境外购进的烟需要交税，那交的又是指哪些税？？...

加工贸易有哪些概念用语？ [出口退税培训] 提问者：zab

加工贸易有哪些概念用语？...

新公司，开票系统软件抵税后，销项税额小于进项税额，那么这月我们就不用交税了吗 [手工做账培训] 提问者：纪佳佳1987

新公司，开票系统软件抵税后，销项税额小于进项税额，那么这月我们就不用交税了吗...

所有者权益成负数了体现了什么？ [账务处理] 提问者：190161060

所有者权益成负数了体现了什么？是资不抵债吗？今天老板看了资产负债表，问我有什么方法能很容易地看懂报表，我答不出来．．．请老师讲讲．...

跨年度固定资产折旧 [账务处理] 提问者：190161060

固定资产跨年度不能补计提折旧吗？还有无形资产跨年度也不能补摊销吗？怎么从没有听过有这个规定？？是会计准则规定的还是什么财税字规定的？？...

加工后收后的东西账务处理 [凭证处理] 提问者：190161060

公司的东西是外加工成成品的，收回来之后，我司还有一道工序，就是要把收回的产品包装一下才可能出售，产品原料之类都是我司给的，对方只是为我司提供加工，这会计分录应该怎么做呢？我认为对方加工后由我司收回还不能出售（还得再包装一下），应该不算是成品，顶多就是半成品吧，期待老师可以详细点给我答复．．谢谢．．...

发票退回问题 [发票开具] 提问者：190161060

本月开票.对方认证了.对方认证了．现在对方做进项转出已经拿过来红字发票申请书. 发票退回.我这边直接作废发票.还是要开红字. ...

发票 [增值税发票开票培训] 提问者：licaixia22

有些供应商多开了发票,多开部份是没有付款的,年底了,这要怎么调账啊...

关于复函：发货方式为自行提货需准备资料问题 [单证管理] 提问者：szlongarm

老师，我司为外贸公司，一供应商被发函，被调查货物的发货方式，合同显示为自行提货，现在已复函，税局要求我提供购买方自行提货的核实资料：备案单证、国内运输单据、入库单等。现在的问题是：1.备案单证是什么，我如何提供？ 2.国内运输单据，我只有货代公司开的国际货物运输发票，这个可以作为凭据提供给税局吗？...

贸易外汇总量核查指标计算公式是什么？正常值区间是多少? [贸易外汇管理] 提问者：zab

贸易外汇总量核查指标计算公式及正常值区间 ...

我收到买方公司的开红字发票通知单，我是销方，还需要去税局申请吗 [一般纳税人法规] 提问者：暖暖

我收到买方公司的开红字发票通知单，我是销方，还需要去税局申请吗那张通知单上写的是需要什么进项税额转出，这意思是买方公司已经认证了吗？...

外国企业代表处转让汽车要不要并入收入交税？ [营业税] 提问者：zab

外国企业代表处转让汽车要不要并入收入交税？...

按经费支出额换算收入征税的外国企业常驻代表机构发生的利息收入能冲减其经费支出吗？ [营业税] 提问者：zab

按经费支出额换算收入征税的外国企业常驻代表机构发生的利息收入能冲减其经费支出吗？...

接受交通运输业服务取得发票抵扣多少个点？ [增值税] 提问者：zab

接受交通运输业服务取得发票抵扣多少个点？...

海关发票比对不通过，显示缺联，该怎么处理呢？ [增值税发票开票培训] 提问者：zab

海关发票比对不通过，显示缺联，该怎么处理呢？...

中国电子口岸新操作员卡如何使用？ [电子口岸] 提问者：zab

中国电子口岸新操作员卡如何使用？...

减免所得税额 [企业所得税] 提问者：190161060

2011年第四季度在申报企业所得税时实际利润额是2837.58元,第7栏减免所得税额那里自动出现一个28.38元.导致实际才扣了91.85元.当时做账计提了120.23,现在出现贷方余额28.38元?账务如何处理好呢?...

销售利润率是-1.04 是什么个含义？？ [其他税费] 提问者：190161060

销售利润率是-1.04 是什么个含义？？...

持城镇退役士兵自谋职业证可以免的有什么税？ [增值税] 提问者：oyx1113

持城镇退役士兵自谋职业证可免海关的税收吗？...

深圳海关特殊监管区是什么意思？ [出口退税培训] 提问者：zab

深圳海关特殊监管区 ...

解除劳动关系取得一次性补偿个税计算问题 [个人所得税] 提问者：orange

离职时补缴的五险一金个人承担部分根据计算公式，请问是在应纳税所得额除以12之前扣除，还是在之后扣除应纳个人所得税税额＝（（（应纳税所得额/12）－3500） X 适用税率－速算扣除数）X 12 ...

发票丢失后续处理 [管理规定] 提问者：190161060

发票丢失以后,要做个登报,在国税网下载一个,填完后盖章交给税务局后,还需要做些什么事情?如补开一张...或是....???....

哪些国家机构有权利查企业的账务 [其他税费] 提问者：190161060

哪些国家机构有权利查企业的账务?...

外贸退税申报问题? [外贸出口退税] 提问者：vickyjob12

请问老师贸易公司的出口退税是不是都要在市局申报啊，还是在所属税局早申报就可以呢?...

个人所得税 [纳税实务培训] 提问者：冰百合

请问老师：公司没有给员工买任何保险，但每月有固定月薪12000元（工资表请基本工资1500，其余都是记入津贴），以这名员工为例，每月公司应代扣代缴多少个税？谢谢老师！...

税收征管法对账簿管理是如何规定的？ [纳税实务培训] 提问者：zab

税收征管法对账簿管理是如何规定的？...

出口退税证件办理 [资格认定] 提问者：13928498056

请问对外贸易经营者备案表和海关收发货证办理好后,接下来就可以办理退税认定吗,接下来的电子口岸入网,外汇名录登记,商检是不是也可以同时申请办理,,有没有一定的顺序要求,如果可以同时申办,就可以提高工作效率 ,...

公司成立1年后怎么建账 [手工做账相关] 提问者：后构想1239

公司成立1年一直未建账，税款是按时缴纳，2013年1月份想成立一般纳税人需要建账，请问建账日期从什么时候？可以从2013年1月开始吗？...

注销个体户 [其他登记事务] 提问者：ourlihua

老师：你好！我有一个个体户，一直生意不好，12月份做完我就打算不做了，但是货款截止这个月底应该收8月份的货款，估计得要明年四五月份才可以把货款收完，客户付款又是走公账过来的，我们又是定税的，一个月国税缴600元，地税缴72元。我1月份能不能先注销掉税务登记证，营业执照之类的，等货款收回完了在注销掉银行这块（四五个月税加起来缴税也有三千块左右），不知这样合法不？还是等货款全部收回来了，在全部一起注销...

考会计中级需要什么资质 [如何选班报名] 提问者：q371560094

考会计中级需要什么资质2215973531...

海关进口增值税专用缴款书 [增值税发票开票培训] 提问者：zhangjingyt

请教高手:本月我们公司从香港B公司购买了一台设备，由我们自己的香港公司付款给B公司,只是找代理报关公司A运回货物，收到海关进口关税专用缴款书(完税价格10654元,税款319.62元)和海关进口增值税专用缴款书(完税价格10973.65,税款1865.52),以及A开出代理费发票(金额1009.4元),请问我怎么做账呢,高手们出来指教指教,万分感谢. 补充,我们有一个香港公司和一个大陆公司,都是由香港公司购买商品,然后找报关公司运到大陆的,针对上面的问题,我的大陆公司该怎么做账呢 ...

货物贸易外汇辅导期业务报告要提供什么资料？ [贸易外汇管理] 提问者：zab

货物贸易外汇辅导期业务报告...

货物贸易外汇监测系统 [贸易外汇监测系统] 提问者：xinxin

货物贸易外汇监测系统如何使用，有出口就要报告吗...

外贸出口退税企业，出口销售收入外币转入人民币账户 [出口退税申报期限] 提问者：xinxin

外贸出口退税企业，出口销售收入收到外币转入人民币账户，做账分录怎样写？...

企业接受非控股股东（或非控股股东的子公司）直接或间接代为偿债、债务豁免或捐赠的，应如何进行会计处理？ [电脑做账培训] 提问者：zab

企业接受非控股股东（或非控股股东的子公司）直接或间接代为偿债、债务豁免或捐赠的，应如何进行会计处理？...

暂估入库的有关问题 [企业所得税] 提问者：190161060

我公司属生产型企业,现在的情况是,有很多原材料已入库,但未收到发票,先暂估入帐,次月发票到了红字冲回!现我想问一下,这样暂估入帐的话, 1. 如果到年底或是夸年度的时候,还未收到发票,对我公司的应交税金有什么影响!? 2. 听说是汇算清缴的时候如有暂估入帐的原材料要按20%~30%的比例计算企业所得税,有这说法吗!?...

前期單證收齊信息不齊 [报名咨询] 提问者：wll131400

我这个月做了前期单证收齐但是从税局预审回来的信息中没有单证信息不齐数据在汇总表上没有体现也没有当期应退额产生这个影响当期退税吗还是等到下个月信息收齐了在申报前期单证收齐呢...

出口退税申报系统操作最高版本现在是不是V9.1 [出口退税申报期限] 提问者：13500049030

出口退税申报系统操作最高版本现在是不是V9.1...

瞒报计税销售额的检查方法有哪些？ [增值税] 提问者：zab

瞒报计税销售额的检查方法有哪些？...

关于变更股权和增资的问题 [其他登记事务] 提问者：ourlihua

老师：您好！我们公司现在要变更股权和增资，目前公司是老板出资20W，也是他的法人，现在想增加一个投资人进来，而且这个新增的投资人要变成法人，我也问过其他办理的同学，他们说要先增资，然后变更法人，去银行开一个以公司为名的临时验资户，接着才办理法人变更。我现在就是不知道流程是什么，老师能告诉我吗？谢谢！...

营改增纳税人增值税纳税有哪些申报资料? [增值税] 提问者：zab

营改增纳税人增值税纳税有哪些申报资料?...

两台税控机能全额抵扣吗? [管理规定] 提问者：190161060

跟航天信息公司买两台以上的税控机能,一台做税控机用,另一台当普通电脑用,那这两台电脑的金额能不能全额抵扣???还是说只能抵扣一台电脑(做税控用的那台的)金额???...

小规模纳税人如何开红字票 [管理规定] 提问者：190161060

小规模纳税人跨月不能作废普通销售发票, 请问如何开具红字发票呢?办理的流程是什么?需要提供些什么资料?...

红字发票有没有期限 [管理规定] 提问者：190161060

一般纳税人跨月不能作废增值税发票,只能开红字票,有没有相关的规定说在多少个月之内才可以开红字票?超过了期限就不能开红字票了?...

服务贸易外汇管理主要内容是什么？ [贸易外汇管理] 提问者：zab

服务贸易外汇管理主要内容...

贸易外汇监测系统报告如何确保不漏报？ [贸易外汇管理] 提问者：zab

贸易外汇监测系统报告如何确保不漏报？...

营改增服务费销项税和一般货物销项税额如何进行编制科目和结转 [会计科目] 提问者：南山小朱

本月营改增后开具的服务费销项税额和开出的一般货物销项税额可以挂在同一销项税额下吗？营改增后收到的进项税额需要区分挂科目吗？如何结转呢？...

老师，运输公司在营改增之内，是属于一般纳税人17个点，我们想申请3个点的税可以吗？ [财务管理] 提问者：绮思520

老师，运输公司在营改增之内，是属于一般纳税人17个点，我们想申请3个点的税可以吗？...

进口产品组装，再出口怎样退税 [外贸出口退税] 提问者：kunlun

工厂从A国进口了零件，然后在与工厂的其他零件组装成一个套件，再出口到B国，请问工厂进口怎样处理，出口时是否可以得到进口零件的退税？谢谢！从A国进口的零件费用已经由B国的客户支付，但现在货物还没有进口。工厂是受B国客户委托组装进口产品和自己生产的产品，然后再出口。 ...

进项税的问题 [手工做账培训] 提问者：dqwqxiang

你好，老师！有个问题请教。例：一般纳税人企业，6-7月进项税额10元，8月份时进项6元，销项4元。进项大于销项月末不用做分录。但是进项都是在进项税待抵扣科目里，这样的话我就不知道抵了多少，有多少没抵了。我可不可以，月末时做一笔分录：借：增值税-销项税额 4元贷：增值税-进项税-待抵扣税额4元。这样我就知道有多少没抵，因为这个进项要抵两三个月才可以抵完。就是说以后的几个月还是进项大于销项的，我可不可以做这笔分录？合理吗？像这样的话应该怎么处理？谢谢老师...

报关单上的标记唛码及备注是什么意思？ [出口退税培训] 提问者：zab

报关单上的标记唛码及备注是什么意思？...

固定资未预留净残值，在税审时会有什么问题吗？ [企业所得税] 提问者：随心

老师您好！请问小公司的固定资产未预留净残值，在税审时会有什么问题吗？...

其他税种的会计分录 [其他税费] 提问者：190161060

交印花税\耕地占用税\契税,会计分录如下: 借:管理费用---印花税 (耕地占用税或契税) 贷:应交税费---印花税 (耕地占用税或契税) 借: 应交税费---印花税 (耕地占用税或契税) 贷:银行存款这样的会计分录正确吗?...

酒水暂估入库后如何调账? [账务处理] 提问者：190161060

餐饮企业常常也有卖酒水,因客户需要酒水,老板常常先到供应商那里取货,发票暂未取得,因为不知道实际价格月末只能暂估入库和暂估结转销售成本,等到下个月取得发票时再调整, 例:1月份暂估入库100元,2月份才取得发票,价格是90元,但1月份已经按暂估100元的成本结转了,这时应该如何调账?假如发票是120元的单价,又应该如何调账???...

计提提取 [账务处理] 提问者：190161060

核定征收或者查账征收的企业,做账时,其企业所得税不能说是"计提" "提取"吗? 举个例子,第一季度100元的利润,需要交25元的企业所得税,做账时,在摘要栏上不能写"计提本季度应交企业所得税"吗??...

财产损失的会计分录 [账务处理] 提问者：190161060

销售烟花的小企业因暴雨导致仓库进水,损失很大,将剩余部分作降价处理,其余做财产损失,进项税额是否要转出?会计分录如何做?...

发生销售折让时需要修改原先签订的购销合同或者重新签订新合同吗? [其他登记事务] 提问者：190161060

发生销售折让时需要修改原先签订的购销合同或者重新签订新合同吗?...

房产税能不能记入固定资产的价值里面?原因是什么? [其他税费] 提问者：190161060

房产税能不能记入固定资产的价值里面?原因是什么?...

增值税发票收款人复核人 [发票开具] 提问者：190161060

我司在广东深圳福田区,最近发现好多从外省开进来的增值税发票收款人复核人那两个地方没有打上名字,这样的发票规范吗?外省的税务局是不是允许收款人复核人那里可以不打上名字???...

增值税专用发票认证 [管理规定] 提问者：190161060

今天听到有人说只要公司取得增值税专用发票后就必须在有效期内去认证(网上认证或者去税务局认证),我公司是一般纳税人生产企业,近期购进一批大米和食用油用于员工食堂吃饭用,这是一种公司福利,其进项税额不能抵扣,我想既然不能抵扣了我干脆就不去认证这种发票了这样做有错吗?...

银行开户 [筹资管理] 提问者：190161060

公司在广州,老板与深圳某银行里的人熟悉,想在深圳开一个账户,公司在深圳并无相关业务发生,这样按规定可以开户吗?...

公司与自然人个人的借款合同需要缴纳印花税吗? [印花税] 提问者：190161060

公司与自然人个人的借款合同需要缴纳印花税吗?如果要交,作为自然人个人的一方也需要交吗?...

逾期还款产生的滞纳金 [企业所得税] 提问者：190161060

向银行贷款200万,由于到期未及时还清而产生的滞纳金应记入哪个科目?记入"营业外支出"正确吗?这笔滞纳金能否在企业所得税汇算清缴时扣除掉?...

关联所得税是什么? [企业所得税] 提问者：190161060

关联所得税是什么?...

卖厂时应该注意做些什么事情? [其他登记事务] 提问者：190161060

工厂经营得不好,老板决定要卖厂,需要公告通知债权人债务人吗?或者公告声明些什么?卖厂时要注意做哪些事情?期待老师满意的回复......

只要有一位股东是中国大陆以外的就能算是外商投资企业吗? [公司登记] 提问者：190161060

只要有一位股东是中国大陆以外的就能算是外商投资企业吗?...

增值税一般纳税人生产企业能不能申请购买那种普通销售机打发票吗? [管理规定] 提问者：190161060

增值税一般纳税人生产企业能不能申请购买那种普通销售机打发票吗?...

金碟报表公式设置 [电脑做账相关] 提问者：190161060

金碟做账设置资产负债表的公式时，能不能把其他应收款和其他应付款合在一起呢？就是说把其他应付款合到其他应收款那里了，其他应付款就不体现了，请问老师这样设置可以吗？？...

无形资产摊销问题 [期末处理] 提问者：190161060

我司有一专利确认是无形资产，总金额是12万元，由于我司到目前为止只支付了5万元，也取得了相应5万元的发票，我认为还没有支付完尾款,所以先不摊销无形资产，请问老师我这样做可以吗？...

原材料暂估入库后如何调账 [凭证处理] 提问者：190161060

我司是一般纳税人生产企业，月底来了一批原材料，发票还没有到，只能暂估入库，假如是100元每千克，所以我用100元的单价暂做入库，生产车间也领了这一批原材料，发票在下个月才到，发票上注明的单价是120元每千克，按照原来100元的单价暂估入库后，用加权平均法算出来的单价是102元，因为生产车间也领了料，所以我做账时也用102元的单价领料出去，第二个月我该如何处理呢？听老会计说红冲原来暂估入库的那笔凭证，然后按照发票的金额做一笔分录，最不好理解的就是我认为按照发票上120的单价入库后，用加权平均法算出来的单价一定不是102元的，那我之前用102元的单价领料出去，应该如何调整？？...

卖废旧固定资产取得的营业外收入需要交税吗？ [其他税费] 提问者：190161060

卖废旧固定资产取得的营业外收入需要交税吗？...

以低于成本价销售产品 [发票开具] 提问者：190161060

A产品的不含税成本价是1.75元每盒,由于是旧批号的产品,降价销售.以1.65元每盒的价钱卖出去(低于成本价了),同时开具增值税专用发票,发票上也是1.65元每盒,这样开票税务上允许上,而且销售量很大,有10万盒以上. 因为自己做过这样的事,被公司财务领导责怪,领导的意思就是说这样的业务可以做,但是不能这样开票,要换一种方式开票,还说一定要高于成本价开票,不然的话税务局会不相信我们做亏本生意,请问老师我错在哪里??一定要高于成本价才能开票吗?...

同一张发票上开两种不同的单价可以吗? [发票开具] 提问者：190161060

本月1号卖给A客户10件产品,单价是40元一件,15号同样还是卖给A客户同一种产品30件,但是价格变成35元一件了,由于我们是月结的,到了月底,我还要开增值税专用发票给客户,开在同一张发票上,单价有的是40元的,有的是35元,这样开发票行吗?有没有违反税法或者财会上的相关规定?...

什么是余料结转？余额结转要注意什么问题？ [免抵退单证管理] 提问者：zab

什么是余料结转？余额结转要注意什么问题？...

以前年度的错帐问题 [手工做账培训] 提问者：dqwqxiang

老师你好，我有两个问题请教。 1。我司是一般纳税人，去年做的帐中有一笔分录不对，购买原材料款用银行付了，但发票没收到，之前的会计却按照收到发票做的分录，导致帐表不附，应该怎样改正呢？如今年收到了发票该怎么做帐？ 2。以前年度损益调整是调整费用和收入有关的错帐？去年少计提的企业所得税应该怎样做分录？谢谢朱老师...

公司向股东借款转增资问题 [纳税实务培训] 提问者：mandy

请问老师公司向股东个人借款200万，现在股东想直接把这200万借款转增资，请问可以吗？这其中会牵涉到税的问题吗？...

商贸企业，自购材料委托加工产品的成本怎么核算 [凭证处理] 提问者：随心

老师您好！商贸企业，产品由企业设计，然后自购材料委托加工，再由进出口公司代理出口，请问产品的成本怎么核算？...

请问老师， 8月份购买一批设备已开具增值税专用发票、款未付，10月由小规模纳税人转为一般纳税人，请问10月份付款时账务上这批设备的进项税额可否抵扣？...

有点急，这个月应交税费是负数，上个月补交了去年的增值税和所得税。 [一般纳税人] 提问者：匿名

同上，财务新手，我单位是小单位啊，纯手工记账的，上个月补交了去年的增值税和所得税，这个月应交税费就是负数了，请问这样正常吗？不对的话，请说一下，谢谢！...

本月免抵额如何计算？ [生产企业免抵退税申报系统] 提问者：会计爱好者

本月免抵额如何计算？...

深圳商贸企业需要交什么报表 [一般纳税人资格认定] 提问者：随心

老师您好！我公司是一家新设的家具商贸企业，已取得一般纳税人资格，自购材料委托加工由进出口公司代理出口，请问在国税地税需要交些什么报表，增值税及企业所得税的税负率是多少？在建账时需要注意些什么？...

我公司是进料对口贸易,为什么每月没有退税额,并且还要交附加税？ [生产企业免抵退税] 提问者：会计爱好者

我公司是进料对口贸易为什么每月没有退税额并且还要交附加税？...

如何在深圳学好电脑做账? [如何选班报名] 提问者：zab

如何在深圳学好电脑做账?...

电器电子产品生产者生产用于出口的电器电子产品免征废弃电器电子产品处理基金吗? [其他税费] 提问者：zab

电器电子产品生产者生产用于出口的电器电子产品免征废弃电器电子产品处理基金吗?...

通用网络发票可不可作为增值税进项税额进行扣抵的凭证？ [管理规定] 提问者：zab

通用网络发票可不可作为增值税进项税额进行扣抵的凭证？...

生产企业出口退税申报系统V10.0与旧版申报系统有什么不同？ [生产企业免抵退税申报系统] 提问者：zab

生产企业出口退税申报系统V10.0与旧版申报系统有什么不同？...

外贸企业出口退税申报系统V12.0与旧版系统有什么不同？ [外贸退税系统] 提问者：zab

外贸企业出口退税申报系统V12.0与旧版系统有什么不同？...

如何从零基础学会计？ [如何选班报名] 提问者：zab

如何从零基础学会计？...

外贸企业出口退税申报系统如何生成汇总表？ [外贸退税系统] 提问者：zab

外贸企业出口退税申报系统如何生成汇总表？...

请问外贸企业出口退系统12.0中税率库是最新的税率库吗？？ [外贸退税系统] 提问者：zab

请问外贸企业出口退系统12.0中税率库是最新的税率库吗？？...

公司没有为员工买社保，可以申报个税吗？ [财务管理] 提问者：anqier

我们是一个集团公司，尚未办理社保公积金这块，可是有发工资，是否可以社保个税？然后我们旗下有5个公司，都会给我们发工资，我们是否可以把工资在各个公司的个税申报中进行？...

核定征收企业对外投资，分回的股息红利是否单独计征企业所得税？ [企业所得税] 提问者：zab

核定征收企业对外投资，分回的股息红利是否单独计征企业所得税？...

现与供应商对账发现有2010年11月开的两张增值税专用发票丢失，我公司如何处理？ [管理规定] 提问者：zab

现与供应商对账发现有2010年11月开的两张增值税专用发票丢失，我公司如何处理？...

外贸出口企业目前涉及那些退免税政策？ [出口退税政策] 提问者：zab

外贸出口企业目前涉及那些退免税政策？...

出口企业未按规定申报或未补齐增值税退（免）税凭证的出口货物劳务要征税吗？ [出口退税申报期限] 提问者：zab

出口企业未按规定申报或未补齐增值税退（免）税凭证的出口货物劳务要征税吗？...

老师，我现在还不会生产企业免抵退税的操作，能说下大概的步骤吗 [生产企业免抵退税] 提问者：xjy1314

师，我现在还不会生产企业免抵退税的操作，能说下大概的步骤吗？...

外贸企业出口货物免退税申报时间规定？ [外贸出口退税] 提问者：zab

外贸企业出口货物免退税申报时间规定？...

前几个月开的普票一直忘了作账了现在还可不可以拿来作到这个月的账里面去？ [个人所得税] 提问者：zab

前几个月开的普票一直忘了作账了现在还可不可以拿来作到这个月的账里面去？...

误餐补助是否缴纳个税？ [个人所得税] 提问者：zab

误餐补助是否缴纳个税？...

单位发放的交通、通信补贴需要缴纳个税，那么，是否需要全额并入员工工资、薪金收入，代扣代缴个税？ [个人所得税] 提问者：zab

单位发放的交通、通信补贴需要缴纳个税，那么，是否需要全额并入员工工资、薪金收入，代扣代缴个税？...

一次性安家费是否缴纳个税？ [个人所得税] 提问者：zab

一次性安家费是否缴纳个税？...

什么样的出口退税企业要做海关六套账？ [出口退税培训] 提问者：zab

什么样的出口退税企业要做海关六套账？...

我之前在外贸企业出口退税系统里面有一份单7月份时录入数据，现在怎么办？ [外贸退税系统] 提问者：zab

我之前在外贸企业出口退税系统旧系统里面有一份单7月份时录入的（关联号为2012070101）。当初拿去税局备案，税局说不需要备案了，现在信息齐了，那我用不用把关联号改为2012100101呢）？ ...

请问为什么换了外贸企业出口退税系统之后网上预审核怎么总是出现审核错误呢？ [外贸退税系统] 提问者：zab

请问为什么换了外贸企业出口退税系统之后网上预审核怎么总是出现审核错误呢？...

老师请问下新的出口退税申报系统中我可不可以把备案过的跟新的单一起合并交单？ [外贸退税系统] 提问者：zab

老师请问下新的出口退税申报系统中我可不可以把备案过的跟新的单一起合并交单？我是深圳外贸企业出口退税...

太阳姊妹设计有限公司招聘会计 [工作推荐] 提问者：zab

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生产免抵退系统中收营业款明细清单与研发设计明细申报资料在哪几项数据要保持一致？ [生产企业免抵退税] 提问者：zab

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生产免抵退出口已使用设备申报录入要注意什么？ [生产企业免抵退税] 提问者：zab

生产免抵退出口已使用设备申报录入...

生产企业免抵退购进自用货物申报录入要注意什么？ [生产企业免抵退税] 提问者：zab

生产企业免抵退购进自用货物申报录入要注意什么？...

生产企业免抵退出口非自产货物申报录入要注意什么？ [生产企业免抵退税] 提问者：zab

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生产免抵退系统中出口货物明细申报录入要注意什么？ [生产企业免抵退税申报系统] 提问者：zab

生产免抵退系统中出口货物明细申报录入要注意什么？...

生产免抵退系统中国内免税原材申请录入要注意什么？ [生产企业免抵退税申报系统] 提问者：zab

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生产企业免抵退系统关联业务表是什么意思？ [生产企业免抵退税申报系统] 提问者：zab

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货物贸易外汇监测系统如何使用？ [外贸退税系统] 提问者：xinxin

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问题补充：200万元网上转账或开支票，怎样入账会计分录如何做？ [外贸出口退税] 提问者：xinxin

退税款退到公司账户，股东垫付备用金已还完，货款都已付。剩余的退税款200万元怎样方式转出来？退税款200万元,网上转账，或开支票到基本户就可以. 问题补充：200万元网上转账或开支票，怎样入账会计分录如何做？ ...

营业执照批下之前的费用处理问题. [管理规定] 提问者：190161060

目前公司的营业执照沒批下來，等批下來后，那前几个月(执照批下来之前)的費用能做進去账里吗？ ...

增值税税控系统专用设备包括哪些？ [一般纳税人法规] 提问者：zab

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如何知道我的票种和票量？ [发票领购验销] 提问者：zab

如何知道我的票种和票量...

首次买票有哪些要求？ [发票领购验销] 提问者：zab

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我以前是差额扣除后征税的，现在营改增后怎么办？ [一般纳税人法规] 提问者：zab

我以前是差额扣除后征税的，现在营改增后怎么办？...

试点地区的单位和个人提供的国际运输服务、向境外单位提供的研发服务和设计服务适用什么税率？ [出口退税培训] 提问者：zab

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新版生产企业免抵退税系统10.0操作什么时候讲？ [上课通知] 提问者：zab

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退税款退到公司账户，股东垫付备用金已还完，货款都已付。 [外贸退税系统] 提问者：xinxin

退税款退到公司账户，股东垫付备用金已还完，货款都已付。剩余的退税款200万元怎样方式转出来？...

外贸出口退税申报系统升级V12.00,申报录入时需要注意哪些| [外贸出口退税] 提问者：xinxin

外贸出口退税申报系统升级V12.00,申报录入时需要注意哪些...

营改增前购买的固定资产，营改增后销售也要按一般纳税人税率（17、11）交税吗？ [一般纳税人法规] 提问者：zab

营改增前购买的固定资产，营改增后销售也要按一般纳税人税率（17%、11%）交税吗？...

我是营改增一般纳税人，可以选择按3交税吗？ [一般纳税人法规] 提问者：zab

我是营改增一般纳税人，可以选择按3%交税吗？...

会计工作推荐 [工作推荐] 提问者：zab

外贸出口退税企业，退税额当中有实收资本300万退到公司账户里，如何把300万转出来，如何入账，分录怎样做？...

外贸企业出口退税进料加工业务是不是不允许作价销售，只能委托加工呢？ [单证管理] 提问者：zab

外贸企业进料加工业务是不是不允许作价销售，只能委托加工呢？如果只能委托加工，如何计算退税？...

深圳外贸企业出口退税培训的内容是什么？ [课程内容] 提问者：zab

深圳外贸企业出口退税培训的内容是什么？请详细介绍一下。...

受托代理销售二手车是否缴纳增值税？ [增值税] 提问者：zab

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外贸企业取得特别关注企业开具的增值税专用发票，如何办理退税？ [单证管理] 提问者：zab

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企业调整存货价格，是否需要作进项税额转出？ [增值税申报] 提问者：zab

不需要。因为《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第二十四条规定，非正常损失是指因管理不善造成被盗、丢失、霉烂变质的损失。《国家税务总局关于企业改制中资产评估减值发生的流动资产损失进项税额抵扣问题的批复》（国税函〔2002〕1103号）规定，对于企业由于资产评估减值而发生流动资产损失，如果流动资产未丢失或损坏，只是由于市场发生变化，价格降低，价值量减少，则不属于《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》中规定的非正常损失，不作进项税额转出处理。...

担保 [其他登记事务] 提问者：190161060

现在深圳很多企业在扫财务部内的职业时,要求提供有深圳户口的人做担保,这种做法违反了吗?...

即征即退增值税是否应缴纳城建税和教育费附加？文件依据是什么？ [城市建设维护税] 提问者：zab

即征即退增值税是否应缴纳城建税和教育费附加？文件依据是什么？...

我们公司从事进出口业务，要办理增值税消费税税收优惠备案，需要如何填写？ [资格认定] 提问者：zab

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企业发生的手续费及佣金支出，在企业所得税前扣除是否有限额规定？ [企业所得税] 提问者：zab

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母子公司之间提供服务支付的费用能否在企业所得税前扣除？ [企业所得税] 提问者：zab

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外贸企业出口货物转为内销处理时，需要取得什么证明作为进项税额抵扣凭证？ [单证管理] 提问者：zab

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外贸企业出口委托加工的货物，以什么作为退税依据？ [单证管理] 提问者：zab

外贸企业出口委托加工的货物，以什么作为退税依据？...

购销合同的印花税纳税人 [其他税费] 提问者：190161060

购销合同的印花税纳税人是 "立合同人",这个"立合同人"是指购销双方吗?...

外贸退税企业科目余额表的累计发生贷方 [初始化峰套] 提问者：xinxin

外贸退税企业科目1-7月余额表的固定资产累计发生贷方4414.48，如何录入，8月金蝶做账。科目余额表中的累计借方累计借方都要录入啊，如不录入资产负债表中的的未分配利润期末余额-期初余额=本月数据，不是累计数据啊 ...

外贸企业启用新帐，如何录入初始数据 [初始化峰套] 提问者：xinxin

外贸企业我司要8月份启用新帐，如何录入初始数据. 初始数据：累计借方、累计贷方、期初余额、本年累计损益实际发生额。 1-7月份科目余额表：期初借方、期初贷方、本期发生借方、本期发生借方、累计发生借方、累计发生贷方、期末借方、期末贷方。...

红冲发票是否入账 [账务处理] 提问者：ourlihua

我有17份发票是上个月结存下来的，本月开票17份，然后抄税，又去国税局买了60份回来，接着开了40份，等我开好票过后，客户那这说数量有问题，要开成四套，我确把40份加起来开成了一套，（每张发票上面数量为0.025）然后我在系统里面作废了23张发票，17张申请开红字发票，现在红字发票也开好了，（全部操作都是在本月内完成的）现在很纠结，前面17张红冲的发票是否做账，若做账那数量就是0.425套，其分录：借：应收账款--某公司贷：主营业务收入应交税费--应交增值税（销项税额）在这里是否要做一笔结转销售...

公司房租发票是法人名字是否可以做账？ [外贸退税系统] 提问者：xinxin

公司房租发票是法人名字是否可以做账？水电费是收据是否可以做账？...

再问堤围费 [其他税费] 提问者：111

你好！也就是说，每月有收入，但每月都不用交任何流转税，也不交任何附加税费，那还用交堤围费吗?...

有关堤围费 [其他税费] 提问者：111

堤围费是根据申报流转税时交纳的，但现在不太清楚的是，如果本月流转税是0申报，原因或是还有进项待抵扣或是全部外销塔里企业不用交纳流转税，那么还需要申报堤围费吗？？ ...

提供自行提货证据 [出口退税申报期限] 提问者：cky

接退税专管员通知，目前需提供外贸企业在供应商自行提货的货物物流情况说明及举证（需提供证据说明外贸企业自行提货出口）。我需要提供一些什么呢，我看不明白，请教老师！...

公司股东在2012年做了变更股东，可是前股东垫付备用金都没有还清 [外贸退税系统] 提问者：xinxin

公司股东在2012年做了变更股东，可是前股东垫付备用金都没有还清？...

公司成立2009年，在2012年8月20日变更法人及变更股东，入账分录如何做？ [外贸退税系统] 提问者：xinxin

公司成立2009年，在2012年8月20日变更法人及变更股东，入账分录如何做？...