以前年度多计折旧会计处理 我去年12月份多计提了2038.67元折旧，那我这个怎么做分录调回来啊。我做的是借：累计折旧 2038.67 贷：以前年度损益调整 2038.68 后来发现利润表中4月份净利润+负债表中年初的未分配利润不等于负债表中期末未分配利润。这个分录是这样做吗。
这个分录完整的应该是这样做首先：借：累计折旧 2038.67贷：以前年度损益调整 2038.67其次，如果涉及到所得税：借:以前年度损益调整 贷:应交税费--应交所得税 最后将以前年度损益调整科目结转： 借：以前年度损益调整 贷：利润分配---未分配利润
已解决问题
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