2011第三季企业所得税问题
老师我有个问题要问一下。。这个月我报了第三季度的所得税我们公司是所得税是报A类的，本次金额列的第4行实际利润总额是2728.66元，第6行应纳所得税额数值是682.17，累计金额列第4行的数值是-45078.81元，我公司第三季度的应纳所得税额是682.17元，但是不用扣税款，那么这笔682.17元我9月份是不是要做一笔分录呢？应该怎么做呢？

盼回复！南山分部学员，黄洁丽